Come calcolare il flusso di cassa gratuito in Excel?

Il rendiconto finanziario sul bilancio rivela i flussi di cassa in entrata e in uscita dell’azienda e mostra come l’azienda gestisce la sua posizione di cassa. Flusso di cassa gratuito (FCF) è una delle metriche più importanti derivate dal rendiconto finanziario.

Viene utilizzato il flusso di cassa gratuito Analisi fondamentale Dopo aver considerato le sue spese in conto capitale, misurare la quantità di denaro che l’azienda genera.Per calcolare l’FCF di un’azienda, puoi fare riferimento al suo bilancio e sottrarre le sue spese in conto capitale dal suo flusso di cassa totale Attività economica.

Microsoft Excel è uno strumento completo e facile da usare per calcolare formule diverse e qualsiasi altra attività di calcolo generale. Di seguito, vedere come calcolare il flusso di cassa gratuito in Excel e come confrontare con altre società.

Calcola il flusso di cassa gratuito in Excel

Ad esempio, secondo la sua Rendiconto finanziario Alla fine dell’anno fiscale, il 28 settembre 2019, Apple Incorporated ha registrato un flusso di cassa totale dalle attività operative di 69,39 miliardi di dollari. Apple ha registrato spese in conto capitale di $ 7,6 miliardi nello stesso periodo.

Il concorrente di Apple Alphabet Incorporated riporta i totali Flusso di cassa da attività operative Spese in conto capitale di USD 54,52 miliardi e USD 23,55 miliardi per il periodo chiuso al 31 dicembre 2019.

Per confrontare l’FCF tra Apple e Alphabet in Excel, inserisci le parole “Apple Incorporated” nella cella B1 e le parole “Alphabet Incorporated” nella cella C1.

Quindi, inserisci la data “28 settembre 2019” nella cella B2. Inserire “flusso di cassa totale da attività operativa” nella cella A3, “Spese in conto capitale“Inserisci la cella A4 e inserisci “flusso di cassa gratuito” nella cella A5. Quindi, inserisci “= 69390000000” nella cella B3 e “= 7600000000” nella cella B4.

Per calcolare l’FCF di Apple, inserisci la formula “= B3-B4” nella cella B5. Il flusso di cassa gratuito di Apple generato da questo è di 61,79 miliardi di dollari USA.

Ora inserisci la data “31 dicembre 2019” nella cella C2. Immettere “= 54520000000” nella cella C3 e immettere “= 2355000000” nella cella C4. Quindi, inserisci la formula “= C3-C4” nella cella C5. I risultati mostrano che l’FCF di Alphabet è di 30,97 miliardi di dollari USA.

In questo caso, ora avrai dati sul flusso di cassa gratuito per le due società: Apple nella cella B5 è di 61,79 miliardi di dollari e Alphabet nella cella C5 è di 30,97 miliardi di dollari. Le persone possono anche inserire numeri in ogni cella in modi diversi. Ad esempio, nella cella B3, non è necessario inserire tutti i numeri per ottenere un valore di un miliardo di dollari. Invece, si può semplicemente inserire “=69,39” e chiarire che il numero è in miliardi in una cella separata. Ad esempio, puoi scrivere “numeri in miliardi”.

Linea di fondo

Microsoft Excel è uno strumento indispensabile quando si ha a che fare con i numeri, perché fornisce calcoli automatici e layout semplici per il lavoro matematico. La formula del flusso di cassa gratuito è una formula di base perché richiede solo due numeri, entrambi facilmente reperibili nei rendiconti finanziari dell’azienda. Dopo aver ottenuto il flusso di cassa gratuito, aiuta a capire quanta parte della liquidità disponibile dell’azienda può essere utilizzata per vari scopi, come pagare dividendi o effettuare investimenti che contribuiscono alla salute e alla crescita dell’azienda.