Come capovolgere il tuo 401(k)

Quando lasci il tuo lavoro, devi decidere cosa fare con il tuo 401(k). Puoi scegliere di lasciarlo dov’è (se ti piacciono le opzioni di investimento offerte dal piano, il che ha senso) e trasferirlo al piano pensionistico qualificato del nuovo datore di lavoro (se il tuo nuovo datore di lavoro accetta un rollover) con Ti piacciono le opzioni di investimento nel nuovo piano) o includile nella tua IRA (se vuoi avere il massimo controllo sulle tue opzioni di investimento).

Se desideri trasferire fondi dal tuo 401 (k) al piano qualificato di un nuovo datore di lavoro o alla tua IRA, hai due opzioni e alcuni problemi da considerare.

Capovolgimento diretto

Per elaborare un rollover diretto, chiedi al fiduciario del piano di effettuare pagamenti a un altro piano pensionistico qualificato o IRA. In genere, completerai i documenti per confermare che desideri che l’amministratore del piano o il fiduciario (il leader del piano) effettui questo trasferimento. Puoi lanciare alcuni o tutti i fondi.

• vantaggio: In genere, la distribuzione è da Piano pensionistico qualificato È richiesta una ritenuta alla fonte obbligatoria del 20%, ma la ritenuta può essere evitata estendendo direttamente il periodo. Anche se il piano ti invia un assegno, purché venga pagato al nuovo piano o all’IRA, verrà trattato come un rollover diretto e non ci saranno trattenute.
• Svantaggio: Il fiduciario potrebbe aver bisogno di tempo per elaborare i tuoi documenti e inviare fondi al nuovo piano.

articoli di attenzione speciale

Rollare un 401 (k) contenente azioni potrebbe non essere una buona mossa; un rollover parziale potrebbe essere migliore.Il motivo è il seguente: lo stock ha Apprezzamento netto non realizzato (NUA), Che è la differenza tra il costo originario e il suo valore equo di mercato corrente. Se rinnovi le azioni, perderai i potenziali benefici fiscali derivanti dalla conversione del reddito ordinario in plusvalenze tassabili prioritarie. Attraverso il rollover, la distribuzione finale delle azioni sarà tassata come reddito ordinario.

Viceversa, se si prende l’attuale distribuzione delle azioni (chiamata Distribuzione fisica), pagherai l’imposta ordinaria sul reddito e l’eventuale penale IRS per recesso anticipato (10% se inferiore a 59 1/2) per allocare il costo originario del titolo; Tuttavia, in futuro, godi di un trattamento fiscale preferenziale. Quando vendi azioni, NUA e tutti i futuri apprezzamenti saranno tassati come plusvalenze.

Proroga di 60 giorni

È possibile estendere i fondi 401 (k) assegnati in un altro piano pensionistico qualificato o IRA. Il rinnovo può essere effettuato sottoscrivendo l’assegno emesso sul nuovo piano o IRA o depositando fondi sul tuo account (non IRA) e quindi scrivendo l’assegno a causa del nuovo piano o IRA su tale account. Dalla data di ricezione della distribuzione, hai 60 giorni per completare il periodo di rinnovo.alcunialcuni

Pro e contro della rotazione 401(k)

Uno dei principali vantaggi dei rollover 401(k) è che puoi controllare i tuoi fondi a breve termine e puoi utilizzarli prima che il rollover sia completato. Ad esempio, se hai bisogno di fondi per uno scopo specifico (ad esempio, per pagare le imposte per l’anno in corso), puoi utilizzare la distribuzione senza incorrere in alcuna imposta sul reddito, a condizione che tu prenda altri fondi per completare il rollover entro 60 giorni.

Uno dei principali svantaggi è che la distribuzione richiede una ritenuta d’acconto automatica del 20%. Se effettui una distribuzione e poi decidi di effettuare un rollover completo, devi prelevare il 20% dell’importo dalla tua tasca per completare il rollover; riceverai questo importo indietro quando presenterai la dichiarazione dei redditi.

Ad esempio, supponiamo che tu abbia $ 50.000 nel tuo 401 (k) e desideri effettuare una distribuzione completa. Il piano ti invierà $ 40.000 ($ 50.000 – (20% x $ 50.000)). Per effettuare un rollover completo in modo da non dover pagare alcuna tassa di distribuzione corrente, è necessario utilizzare i $ 40.000 ricevuti più i propri $10.000 per completare il rollover. Quando presenti la tua dichiarazione dei redditi, la trattenuta di $ 10.000 è un credito d’imposta che puoi ricevere come rimborso. Un altro svantaggio è che, sebbene l’intenzione sia buona, è facile perdere il termine di rinnovo di 60 giorni.

Se lo fai e non puoi ottenere una proroga dall’IRS, dovrai pagare l’imposta sul reddito di distribuzione. Inoltre, se hai meno di 59½, ti verrà richiesto di pagare una multa pre-assegnata del 10%, a meno che tu non dimostri di aver utilizzato i fondi ai fini dell’esenzione della multa (ad esempio, sei un disabile).

Trasferimento a Roth IRA

Il Roth IRA ti consente di stabilire fondi che saranno esentasse per te in futuro. Puoi trasferire alcuni o tutti i tuoi 401 (k) al Roth IRA. Tuttavia, questo rollover non eviterà le tasse correnti. Sarai tassato sulla parte che entra nel Roth IRA. È considerata una conversione Roth IRA (nello stesso modo in cui si converte un IRA tradizionale in Roth IRA).

Linea di fondo

Se il valore del tuo conto 401(k) è inferiore a $ 1.000, indipendentemente dalla tua preferenza, il fiduciario può decidere di versarti dei fondi; questi fondi saranno soggetti a una ritenuta alla fonte del 20%. Se il valore è compreso tra $ 1.000 e $ 5.000, a meno che tu non scelga di distribuire, il fiduciario può depositare il denaro nell’IRA a tuo nome.alcunialcuni

Per account più grandi, dipende da te. In caso di dubbio, consultare un consulente finanziario.Per approfondimenti correlati, si prega di leggere Usa i fondi basati sull’età nel tuo 401(k) E se tu Massimizza il tuo 401 (k).