Come posso esportare un semplice IRA in Roth IRA?

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Se lasci il tuo lavoro e abbandoni il SEMPLICE (Employee Savings Incentive Matching Plan) IRA, puoi scegliere di Semplice Esercito Repubblicano Irlandese Saldo a un IRA tradizionale, un altro semplice piano IRA o, a seconda del piano del nuovo datore di lavoro, potresti essere idoneo a trasferire fondi al piano 401 (k) del nuovo datore di lavoro.

Tuttavia, se il tuo obiettivo finale è convertire SIMPLE IRA in Roth IRA, devi affrontare un Conversione Roth IRASegui i passaggi seguenti per completare la transazione.

Punti chiave

  • È necessario partecipare al SIMPLE IRA per due anni prima di poter prelevare i fondi utilizzati per la conversione Roth IRA per evitare di incorrere in una multa del 25%.
  • Se hai superato il periodo di restrizione di due anni, dovrai solo le tasse sul saldo convertito in un Roth IRA.
  • Se decidi di cambiare il custode, potresti dover trasferire l’account in natura prima di convertirlo in Roth IRA; il tuo nuovo custode può aiutarti a determinarlo.

Passi per convertire semplice IRA in Roth IRA

Innanzitutto, dovresti assicurarti di poter convertire SIMPLE IRA in Roth IRA senza penali. L’IRS richiede di partecipare a SIMPLE IRA Almeno due anni Prima di prelevare denaro dal conto. Se hai meno di 59½ e non aspetti, verrà conteggiato come una distribuzione e dovrai affrontare una multa del 25%. Ancora più importante, l’intero importo prelevato sarà incluso nel tuo reddito totale per l’anno, il che potrebbe farti rientrare in uno scaglione fiscale più elevato.

In caso di domande sul superamento del periodo di prescrizione di due anni, consultare l’amministratore del piano. Se hai superato i termini di prescrizione, dovrai solo pagare le tasse sul saldo convertito. Se non lo superi, puoi lasciare i soldi sul conto dell’attuale istituto finanziario, oppure trasferire o arrotolare il patrimonio al SIMPLE di un altro istituto finanziario, fino al termine del periodo di attesa di due anni, a quel punto potrai fare la conversione di Roth.

Secondo semplici requisiti, i datori di lavoro dovere Consenti ai dipendenti di detenere i propri beni in un altro istituto finanziario.

Se hai partecipato a SIMPLE IRA per meno di due anni e ti sei convertito a Roth IRA, i contributi al tuo nuovo account Roth potrebbero superare il limite di contributo annuale e potresti dover pagare una penale del 6% fino a quando non lo correggi.

Successivamente, devi decidere se il custode che detiene il tuo SIMPLE IRA è il custode che desideri utilizzare per il tuo Roth IRA. In caso contrario, è necessario determinare se è possibile eseguire la conversione tramite il processo di trasferimento o se è necessario trasferire fisicamente l’account a un nuovo custode e quindi convertirlo in un Roth IRA.

Il custode che scegli dovrebbe essere in grado di aiutarti a prendere una decisione. Se devi prima trasferire il SIMPLE IRA in forma fisica, oltre al tuo Roth IRA, devi anche aprire un conto per accettare il trasferimento.

Intuizione del consulente

Scott Bishop, CPA, PFS, CFP®
STA Wealth Management Co., Ltd., Houston, Texas

Il periodo di rinnovo sarà considerato come una conversione Roth e sarà consentito dopo i due anni di attesa SIMPLE IRA del periodo di assegnazione, calcolato dalla data del primo contributo SIMPLE al piano.

Quindi, se violi la regola dei due anni, attiverai una tassa e una multa del 25%. La conversione può essere effettuata trasferendo il bene dal SIMPLE IRA al Roth IRA (presso lo stesso custode o trasferendolo direttamente a un nuovo custode).

Come con tutte le conversioni Roth, pagherai l’imposta sul reddito sull’importo convertito e dovresti pianificare di pagare le tasse con denaro che non è nell’IRA. Inoltre, dal momento che non è più possibile ricaratterizzare (annullare) la conversione Roth, è necessario comprendere le implicazioni fiscali prima di convertire qualsiasi conto pensionistico ante imposte in Roth (IRA o 401k).

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Autore dell'articolo: Redazione EconomiaFinanza.net

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