Lista di controllo dell’imposta sul reddito di fine anno

All’incirca in questo periodo ogni anno, sentiamo alcune cose che dovremmo fare prima del 31 dicembre per risparmiare le tasse nell’aprile dell’anno successivo. In questo articolo, forniremo alcuni suggerimenti e strategie poco conosciuti per il risparmio fiscale dell’ultimo minuto.Condivideremo anche alcuni argomenti contro l’adozione di misure generalmente raccomandate, come il pagamento imposta patrimoniale E la bolletta del mutuo di gennaio per dicembre.

Sommare le spese correlate a un anno

alcuni Deduzione Non disponibile a meno che le tue spese in quella categoria non superino una certa percentuale delle tue Reddito lordo rettificato (AGI)Per le spese mediche, questo è più del 7,5% dell’importo. Per le spese di lavoro e alcune detrazioni varie, è del 2%.

Questo è un esempio di come funziona il sistema. Se il tuo AGI è di $ 50.000 e hai $ 7.000 in spese mediche e dentistiche ammissibili, non puoi detrarre $ 7.000 dal reddito imponibile; puoi detrarre solo le spese che superano il 7,5% del tuo reddito. Poiché il 7,5% di 50.000 USD equivale a 3.750 USD, puoi detrarre 7.000-3.750 USD o 3.250 USD.

Essere in grado di rivendicare qualcosa è meglio che perderlo deduzione completare. Pertanto, novembre e dicembre sono buoni periodi per verificare le spese mediche effettive per l’anno che sta per finire e le spese mediche previste per l’anno successivo.

Scott M. Estill suggerisce che se stai per superare la soglia del 7,5% per l’anno fiscale in corso, trasferisci i tuoi acquisti di occhiali, dentisti e medici, interventi chirurgici e altre spese mediche e dentistiche a dicembre per ricevere sgravi fiscali, “Tax This L’autore di “An Insider’s Guide To Stand Up To The IRS” e un ex avvocato senior process Agenzia delle EntrateAllo stesso modo, se hai poche spese mediche e dentistiche nell’anno fiscale in corso, rimanda il tuo acquisto a quello successivo.

Innumerevoli spese mediche Duty free, Compreso la chirurgia oculare LASIK, un piano di perdita di peso prescritto da un medico, un piano per smettere di fumare (ma non un cerotto o una gomma) e capitale Il costo di rampe, ringhiere e altre strutture installate nella casa per ospitare i disabili, ha affermato il fondatore e fondatore John T. Hewitt. Amministratore delegato Ufficio delle imposte gratuito.

“Non ignorare il chilometraggio medico da e verso medici, ospedali e farmacie”, ha aggiunto. A partire dal 31 dicembre 2020, la tariffa standard per il chilometraggio medico è di 16 centesimi per miglio.

Considera l’ambito fiscale per il prossimo anno

Estiel ha affermato che i contribuenti dovrebbero considerare la loro fascia d’imposta complessiva per l’anno fiscale in corso e il prossimo anno prima di mettere insieme le spese.

“Ad esempio, se so che il mio reddito aumenterà l’anno prossimo, quindi il mio reddito sarà più alto aliquota fiscalePotrebbe avere senso aspettare fino al prossimo anno per detrarlo, perché la sua percentuale del mio reddito è più preziosa per me”, ha detto.

Ad esempio, se passi dall’intervallo del 15% nel 2015 all’intervallo del 28% nel 2016, la tua detrazione aumenterà del 13% nel 2016. Se il tuo coniuge è stato disoccupato per la maggior parte del 2015 ma ha recentemente trovato un nuovo lavoro, o se eri uno studente nel 2015 ma inizierai a lavorare a tempo pieno nel 2016, tra le altre possibili situazioni, potresti dover affrontare importanti cambiamenti nella classe fiscale.

“Allo stesso modo, se si prevede che il mio reddito diminuirà l’anno prossimo, potrebbe avere senso cercare di accelerare gli acquisti nell’anno fiscale in corso”, ha aggiunto Estiel.

Attenzione a sostituire l’imposta minima

Il consiglio comune di spostare le tasse da gennaio a dicembre per ottenere sgravi fiscali con un anno di anticipo può essere controproducente se si finisce per ricevere Imposta minima alternativa (AMT).

Cos’è l’AMT? Secondo l’Internal Revenue Service degli Stati Uniti, “Secondo la legge fiscale, alcuni incentivi fiscali possono ridurre significativamente l’importo dell’imposta regolare del contribuente. L’imposta minima alternativa (AMT) applica restrizioni su questi benefici ai contribuenti con un reddito economico elevato. È utile garantire che questi contribuenti abbiano pagato almeno l’importo minimo dell’imposta”.

Determinare se l’AMT si applica a te è complicato e potrebbe richiedere assistenza fiscale professionale. Se l’AMT si applica a te, dovrai riconsiderare la tua strategia di minimizzazione delle tasse. “Se sei soggetto all’AMT, il vantaggio di poter detrarre le tasse sulla proprietà scompare. Potrebbe essere più vantaggioso aspettare fino al prossimo anno per pagare. Prima di pensare che il pagamento anticipato si tradurrà in un reddito, assicurati di consultare un’imposta professionista per risparmiare sulle tasse”, ha aggiunto.

Lo stesso vale per le imposte sul reddito nel quarto stato moneta da 25 cent cent Estill dice che potresti scegliere di pagare per l’anno fiscale in corso a dicembre anziché a gennaio.

Linea di fondo

La pianificazione fiscale di fine anno non è così semplice come sembra. Piuttosto che affannarsi per tagliare le tasse a dicembre, una strategia migliore è quella di consultare un professionista fiscale per sviluppare un piano continuo che può essere implementato durante tutto l’anno.Se le tue entrate o le tue spese non diminuiscono, apporta modifiche al processo per soddisfare le tue previsioni.